금융 도구

ISA·연금저축 절세 계산기

ISA, 연금저축, IRP를 활용한 세액공제 및 비과세 혜택을 시뮬레이션하세요.

만원

5,500만원 이하 시 세액공제율 16.5%, 초과 시 13.2% 적용

만원

연금저축 세액공제 한도: 연 600만원

만원

연금저축 + IRP 합산 세액공제 한도: 연 900만원

만원

ISA 연간 납입 한도: 2,000만원 (의무 가입 기간 3년)

일반형: 수익 200만원까지 비과세, 초과분 9.9% 분리과세

년
%

연간 총 절세 효과

124만원
연금저축 세액공제66 만원
IRP 세액공제50 만원
연금 세액공제 합계116 만원
ISA 연간 절세8 만원
10년 누적 절세1,240 만원

ISA vs 일반 계좌 비교 (10년, 연 5%)

일반 계좌 수익2,578 만원
일반 계좌 세금 (15.4%)-397 만원
일반 계좌 세후 수익2,181 만원
ISA 계좌 수익2,578 만원
ISA 계좌 세금 (9.9%)-235 만원
ISA 계좌 세후 수익2,343 만원
ISA 절세 효과+162 만원

안내사항

본 계산기는 2024년 세법 기준 참고용이며, 실제 세금 혜택은 개인 상황과 세법 개정에 따라 달라질 수 있습니다.

ISA·연금저축 절세 계산기 사용 가이드

ISA(개인종합자산관리계좌), 연금저축, IRP(개인형 퇴직연금)는 대표적인 절세 금융상품입니다. 각 상품의 세제 혜택을 정확히 이해하고 활용하면 매년 수십만 원에서 최대 148.5만 원까지 세금을 절약할 수 있습니다.

절세 상품별 핵심 정리

  • •연금저축: 연간 최대 600만원까지 세액공제. 총급여 5,500만원 이하 시 16.5%(최대 99만원), 초과 시 13.2%(최대 79.2만원) 공제. 55세 이후 연금 수령 가능.
  • •IRP (개인형 퇴직연금): 연금저축과 합산하여 연간 최대 900만원까지 세액공제. 연금저축 600만원 + IRP 300만원으로 세액공제를 극대화할 수 있습니다.
  • •ISA (개인종합자산관리계좌): 일반형은 수익 200만원까지, 서민형은 400만원까지 비과세. 초과 수익은 9.9% 분리과세로 일반 과세(15.4%)보다 유리합니다.

효과적인 절세 전략

  1. 1.연금저축 먼저 채우기: 세액공제율이 동일하므로 운용 자유도가 높은 연금저축을 600만원까지 먼저 채운 후 IRP에 추가 납입하세요.
  2. 2.ISA 만기 후 연금 전환: ISA 만기 자금을 연금저축으로 전환하면 전환 금액의 10%(최대 300만원)를 추가 세액공제 받을 수 있습니다.
  3. 3.연말정산 전 점검: 12월 이전에 연금저축/IRP 납입액을 확인하고, 세액공제 한도까지 추가 납입을 고려하세요.
  4. 4.소득 구간 활용: 총급여 5,500만원 이하라면 16.5%의 높은 공제율을 최대한 활용하세요.

참고사항

  • •연금저축/IRP는 중도 해지 시 기타소득세 16.5%가 부과되므로 장기 투자를 권장합니다.
  • •ISA는 의무 가입 기간 3년을 채워야 비과세/분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.
  • •세액공제 한도를 초과하여 납입한 금액은 세액공제 대상이 아니지만, 연금 수령 시 비과세 혜택이 있습니다.
  • •정확한 세제 혜택은 국세청 또는 금융기관에 확인하시기 바랍니다.

Complete Guide to Korean Tax-Advantaged Accounts

Understanding Tax-Advantaged Accounts

Korea offers several tax-advantaged investment accounts that can significantly reduce your annual tax burden. Understanding how to use them together is key to maximizing benefits.

  • Pension Savings (연금저축): Up to 6M KRW annual deduction. 16.5% rate for salary under 55M KRW, 13.2% above. Max deduction: 990K or 792K KRW.
  • IRP: Combined with pension savings, up to 9M KRW deduction. Best used after maxing pension savings at 6M KRW.
  • ISA: Tax-free on profits up to 2M KRW (general) or 4M KRW (preferential). Excess taxed at 9.9% vs regular 15.4%.

Optimal Tax Savings Strategy

Here is the recommended order for maximizing your tax benefits each year:

  1. Max pension savings first (6M KRW): More flexible than IRP with easier withdrawals and wider investment options.
  2. Fill IRP to 9M KRW combined: Add 3M KRW to IRP for the remaining deduction limit.
  3. Invest in ISA (up to 20M KRW/year): Take advantage of tax-free profits and lower tax rates on excess gains.
  4. Convert matured ISA to pension: Get an additional 10% deduction (up to 3M KRW) on converted amounts.

Important Considerations

  • Early withdrawal penalties: Pension savings and IRP impose a 16.5% other income tax on early withdrawals. Plan for long-term investment.
  • ISA mandatory period: You must maintain ISA for at least 3 years to receive tax benefits. Early termination forfeits all tax advantages.
  • Pension income tax: When receiving pension after 55, you will pay 3.3~5.5% pension income tax, which is much lower than the deduction rate.
  • Annual review: Tax laws change frequently. Review your strategy annually and consult tax professionals for personalized advice.

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