ISA·연금저축 절세 계산기 사용 가이드
ISA(개인종합자산관리계좌), 연금저축, IRP(개인형 퇴직연금)는 대표적인 절세 금융상품입니다. 각 상품의 세제 혜택을 정확히 이해하고 활용하면 매년 수십만 원에서 최대 148.5만 원까지 세금을 절약할 수 있습니다.
절세 상품별 핵심 정리
- •연금저축: 연간 최대 600만원까지 세액공제. 총급여 5,500만원 이하 시 16.5%(최대 99만원), 초과 시 13.2%(최대 79.2만원) 공제. 55세 이후 연금 수령 가능.
- •IRP (개인형 퇴직연금): 연금저축과 합산하여 연간 최대 900만원까지 세액공제. 연금저축 600만원 + IRP 300만원으로 세액공제를 극대화할 수 있습니다.
- •ISA (개인종합자산관리계좌): 일반형은 수익 200만원까지, 서민형은 400만원까지 비과세. 초과 수익은 9.9% 분리과세로 일반 과세(15.4%)보다 유리합니다.
효과적인 절세 전략
- 1.연금저축 먼저 채우기: 세액공제율이 동일하므로 운용 자유도가 높은 연금저축을 600만원까지 먼저 채운 후 IRP에 추가 납입하세요.
- 2.ISA 만기 후 연금 전환: ISA 만기 자금을 연금저축으로 전환하면 전환 금액의 10%(최대 300만원)를 추가 세액공제 받을 수 있습니다.
- 3.연말정산 전 점검: 12월 이전에 연금저축/IRP 납입액을 확인하고, 세액공제 한도까지 추가 납입을 고려하세요.
- 4.소득 구간 활용: 총급여 5,500만원 이하라면 16.5%의 높은 공제율을 최대한 활용하세요.
참고사항
- •연금저축/IRP는 중도 해지 시 기타소득세 16.5%가 부과되므로 장기 투자를 권장합니다.
- •ISA는 의무 가입 기간 3년을 채워야 비과세/분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.
- •세액공제 한도를 초과하여 납입한 금액은 세액공제 대상이 아니지만, 연금 수령 시 비과세 혜택이 있습니다.
- •정확한 세제 혜택은 국세청 또는 금융기관에 확인하시기 바랍니다.